매출목표 분석의 필요성

목표 대비 실적 분석

발표일자 : 2018. 01. 25.

작성자 : 이향기

년도 말 작성한 상반기 매출목표와 금년 2월 중에 수정한 수정목표 및 상반기 매출실적을 대비 분석(分析)하여 연간 매출 실적 달성에 차질이 없도록 하기 위함이다.

전

부서별 실적 분석

상반기 매출목표 대비 실적 분석 제26권 제11호 (2017. 8. 8)

※ 상반기 부문별 실적 분석

(단위 : 억 원)

구분	매출목표	수정목표	매출실적	비고
영업1부	100	85	90
영업2부	90	100	90
영업3부	85	90	85
무역부	95	70	95
평균	92.50	86.25	90.00

상반기 매출실적 분석

우선 각 부서에서 제출한 자료를 기초로 분석해보면 대체적인 예상목표가 무난히 달성되었다고 판단되며, 일부 부서에서는 매출계획 변경에 따른 시행착오가 있었던 것으로 판단된다.

영업1부는 주로 Computer Equipment를 판매하는 부서(部署)로 Hardware 판매가 당초 예상했던 것보다는 호전되어 매출목표 보다는 적지만 수정목표는 초과 달성하였다. 따라서 하반기 목표에 대한 면밀한 검토가 필요하다는 판단이 든다. 또한 새로운 Personal Computer Model을 개발하여 다양한 End User를 겨냥하는 Marketing 전략이 필요하다.

영업2부는 주변장치를 담당하는 부서로 최근에는 주변장치가 고급화와 고성능화하고 있으며 가격도 매우 저렴하여 일반 사용자도 자주 찾고 있다. 이에 따라 매출목표도 수정(修正)한바 있으나 갑작스런 경기 불황의 여파로 수정목표를 달성하지는 못했지만 작년말 작성한 매출목표는 달성되었다. 좀 더 세밀한 시장의 변화를 예측하여 역시 하반기에 목표를 수정해야할 것으로 판단된다.

영업3부는 Software System Development와 Marketing 및 Consulting을 전문으로 하는 부서이다. 역시 경기 불황 탈출을 계기로 목표(目標)를 수정했으나 수정목표에는 미달한 경우이다. 주로 전사적 자원 관리인 ERP 부분의 저조가 주요 원인(原因)으로 분석된다. 반면 System 도입을 위한 Consulting이나 System 위탁개발부문은 기대 이상으로 선전한 예이다.

자료 : 한국무역정보통신

마지막으로 무역부는 Software System과 Hardware System을 미국에 판매하는 역할을 담당하고 있다. 매출 부진을 예상했으나 우려보다는 훨씬 좋은 실적을 내었다. 종합하면 하반기 계획을 재수정 함에 있어 시장의 변화를 분석해야 할 것이며 특히 Internet 열기가 시장에 미칠 영향을 면밀히 분석하여 새로운 매출목표를 확정해야만 한다.

※ 참고문헌

A. S. Madison(2011). “Learning to Dear Straw”, Kindle Press. pp28-32.

Salame, R.(2006). "Why Do Mergers Fail?", Key Strategy. pp28-32.

A. S. Madison(2011). “Learning to Dear Straw”, Kindle Press. pp28-32.